中国软件: 中信证券股份有限公司关于中国软件与技术服务股份有限公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于中国软件与技术服务股份有限公司使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见）

中信证券股份有限公司作为中国软件与技术服务股份有限公司2024年度向特定对象发行股票的保荐人，根据相关规定，对中国软件使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了核查。中国软件向特定对象发行股票90,130,689股，募集资金总额为1,999,999,988.91元，扣除发行费用后实际募集资金净额为1,993,086,375.12元。募集资金主要用于移固融合终端操作系统产品研发、面向云化的服务器操作系统产品研发和嵌入式操作系统能力平台建设项目。

公司在募投项目实施过程中，存在以募集资金直接支付确有困难的情形，如支付员工薪酬和社会保险等需通过基本存款账户或一般存款账户统一支付。因此，公司拟预先使用自有资金支付募投项目部分款项，之后再定期以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金，并将在六个月内完成置换。

具体操作流程包括：项目负责人、人力部门负责人和财务部门负责人确认项目支出明细，由基本存款账户或一般存款账户统一支付；财务部门根据授权审批后的申请文件，将自有资金支付的款项从募集资金专户中等额划转；建立募集资金置换自有资金款项的台账，并定期汇总通知保荐人。保荐人对募集资金等额置换情况进行持续监督。

公司于2025年8月22日召开董事会和监事会审议通过了相关议案，同意子公司麒麟软件在募投项目实施期间预先使用自有资金支付部分款项，之后再定期以募集资金等额置换。保荐人认为该事项不会影响募投项目的正常实施，不存在损害公司股东利益的情况。