焦作万方: 中国银河证券股份有限公司关于焦作万方铝业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告内容摘要_股票频道

（原标题：中国银河证券股份有限公司关于焦作万方铝业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告）

中国银河证券股份有限公司担任焦作万方铝业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，就该事项提供独立意见并制作独立财务顾问报告。报告依据相关法律法规及证券行业标准，对上市公司相关申报和披露文件进行核查，旨在对本次交易行为做出独立、客观和公正的评价。交易方案为上市公司拟通过发行股份方式购买锦江集团等交易对方合计持有的三门峡铝业99.4375%股权，交易作价为3,194,926.88万元。交易构成关联交易、重大资产重组及重组上市，且设有业绩补偿和减值补偿承诺。报告强调了对中小投资者权益保护措施，包括严格履行信息披露义务、确保交易定价公允、严格执行关联交易审批程序等。此外，报告还提及了与本次交易相关的风险，如交易暂停、中止或取消风险，未能实现业绩承诺风险等。