（原标题：创力集团内部审计管理制度（2025年8月修订））
上海创力集团股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）旨在规范内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。该制度适用于集团及子公司的财务收支和经济活动审计监督。审计部门独立行使审计监督权，不受其他部门和个人干涉。董事会保障内部审计的独立性和有效性，配备专业审计人员，提供充足经费。审计委员会指导和监督内部审计工作，评估审计结果，督促整改。审计部门建立集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，对内部控制、财务预算、财务决算、财务收支和经济活动进行审计监督，对子公司高管离任进行责任审计。审计部门有权检查财务、会计资料及其他相关资料，调查审计事项，制止违规行为，提出处理意见。审计人员应具备专业知识和职业道德，依法审计，保守秘密。审计部门定期检查重大事件实施情况，出具检查报告。审计整改落实责任制，被审计单位需限期整改并报告整改情况。审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩的重要依据。审计档案实行归档管理，确保资料安全。内部控制自我评价报告由审计委员会出具并披露。制度自董事会审议通过之日起执行。
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