广博股份: 内部控制制度（2025年8月）内容摘要

（原标题：内部控制制度（2025年8月））

广博集团股份有限公司内部控制制度旨在加强和规范公司内部控制管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全，防范化解各类风险，提升公司经营管理水平，保证法律法规的遵守。内部控制由董事会、经营管理层和全体员工实施，目标包括确保法律法规和公司制度的执行、提高经营效率、保障资产安全、确保财务报告及相关信息披露的真实准确。

公司内部控制主要内容涵盖内部控制环境、经营风险评估、内部控制活动、信息与沟通、内部审计监督及内部控制披露。内部控制环境包括治理结构、机构设置、权责分配、人力资源政策和企业文化。公司建立科学有效的职责分工和组织架构，确保责权到位。公司明确界定各分子公司、部门、岗位的职责权限和目标，建立逐级授权、检查和问责机制。

公司通过风险评估识别和分析经营活动中的风险，合理确定风险应对策略。控制活动包括部门设置、岗位责任、业务规章、业务流程等，采取不相容职务分离、授权审批、财产保护等措施。公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，制定《投资管理制度》和《信息披露管理制度》，确保信息及时准确披露。

内部审计部门负责监督内部控制制度的建立与执行，定期向董事会提交内部控制审计报告。公司定期自查内部控制工作，必要时进行专项检查。董事会根据内部审计部门出具的评价报告，出具年度内部控制自我评价报告，并在披露年度报告的同时披露内部控制自我评价报告及审计委员会、保荐机构等主体出具的意见。