拓斯达: 内部控制管理制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制管理制度（2025年8月））

广东拓斯达科技股份有限公司发布内部控制管理制度，旨在强化公司内部控制，促进规范运作和健康发展。制度涵盖内部控制目标、原则、要素及具体控制活动，适用于公司所有经营活动，特别是与财务报告和信息披露相关的业务环节。公司强调内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各种业务和事项，重点关注重要业务事项和高风险领域。制度明确了关联交易、募集资金、对外担保、重大投资和信息披露等方面的内部控制要求。例如，关联交易需明确审批权限和回避表决要求；募集资金实行专户存储管理，定期检查存放和使用情况；对外担保需充分调查被担保人情况，妥善管理担保合同；重大投资需合理安排资金，确保投资效益；信息披露应遵守相关规定，确保及时、准确、完整。此外，公司还建立了内部控制评价和监督机制，定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，并及时提出改进建议。公司董事会负责解释并修改本制度，自董事会审议通过之日起施行。