无锡锡南科技股份有限公司内部审计工作制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司，涵盖与财务报告和信息披露相关的所有业务环节。内部审计是对内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及经营活动效率的评价活动。董事会负责建立健全内部控制制度并保证其有效实施。审计部负责内部审计工作并向董事会报告，需保持独立性，不得置于财务部门领导之下。审计部主要职责包括检查评估内部控制、审计财务信息、协助建立反舞弊机制及定期报告审计情况。制度还规定了审计部对重大事项如对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、业绩快报及信息披露事务的审计重点。此外，制度明确了审计档案管理、奖惩机制等内容，并强调未尽事宜按国家有关法律和《公司章程》执行。
首页
微信公众号
证券之星APP
