磁谷科技: 兴业证券股份有限公司关于南京磁谷科技股份有限公司部分募投项目延期及使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：兴业证券股份有限公司关于南京磁谷科技股份有限公司部分募投项目延期及使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见）

兴业证券股份有限公司作为南京磁谷科技股份有限公司（简称“磁谷科技”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，对磁谷科技部分募投项目延期及使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项进行了核查。磁谷科技首次公开发行募集资金总额为58,612.34万元，扣除发行费用后净额为52,856.85万元。截至2025年6月30日，募集资金存放情况良好。

由于土地供给因素影响，“高效智能一体化磁悬浮流体设备生产建设项目”厂房及办公楼建设进度滞后，导致“研发中心建设项目”相应延期，调整后达到预定可使用状态日期为2026年6月。公司将继续投入尚未使用的募集资金用于后续建设，并根据实际进度分阶段投入。

为提高募集资金使用效率，降低财务成本，磁谷科技将在募投项目实施期间，预先使用自有资金支付部分所需资金，之后定期以募集资金等额置换。该操作流程包括付款申请、自有资金支付、募集资金划转及台账记录等环节，确保募集资金仅用于相应募投项目。

公司于2025年8月15日召开董事会和监事会审议通过了相关议案，监事会和保荐机构均发表了同意意见，认为上述事项符合相关规定，不会影响募投项目的正常实施。