中大力德: 内部审计制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年8月））

宁波中大力德智能传动股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，提高审计质量，防范风险，增强信息披露可靠性。制度依据相关法律法规和公司章程制定，适用于公司内部控制的建立健全和有效实施。董事会负责内部审计制度的审议和通过，并对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。

公司设立审计委员会，成员全部由非高级管理人员的董事组成，其中独立董事占半数以上，且至少有一名会计专业人士。内审部负责日常审计工作，接受审计委员会监督指导，发现重大问题立即报告。内审部保持独立性，不隶属于财务部门。

内部审计人员需具备专业知识和能力，坚持客观公正原则，定期参加培训。内审部主要职责包括检查评估内部控制、审计财务及经济活动、协助建立反舞弊机制等。内审部有权获取经营管理资料、参加会议、调查取证、制止违规行为并提出改进建议。

审计流程包括制定审计计划、发出审计通知、实施审计、提交审计报告、下达审计决定、执行审计决定和后续审计。内审部每年向董事会提交内部控制评价报告，涵盖内部控制缺陷及整改措施。公司对执行制度成绩显著者给予奖励，对违反制度者给予处罚。