泰禾股份: 内部审计工作制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计工作制度（2025年8月））

南通泰禾化工股份有限公司发布内部审计工作制度，旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，确保审计工作规范化、标准化。该制度适用于公司及合并报表范围内子公司和具有重大影响的参股公司。内部审计涵盖内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率和效果等方面。审计部为公司设立的专门机构，对审计委员会负责，保持独立性，不受其他部门干涉。内部审计人员需依法独立行使审计监督权，公司各部门应配合审计部工作。

审计部主要职责包括检查评估内部控制、审计财务及相关经济活动、协助建立反舞弊机制、定期向审计委员会报告、与外部审计机构沟通等。审计部有权监督财务收支、固定资产投资项目、重大合同执行情况等，并对发现的重大缺陷或风险及时报告。审计工作程序包括立项、制定方案、送达通知书、实施审计、出具报告及处理决定。审计档案需保存至少十年，内部审计资料未经同意不得泄露。公司应对内部审计人员进行监督考核，对违规行为进行处理。该制度自公司董事会审议通过之日起实施。