超频三: 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会工作细则（2025年8月））

深圳市超频三科技股份有限公司设立董事会审计委员会，旨在完善公司治理结构，健全内控制度，促进公司规范、稳健、持续发展。审计委员会由三名董事组成，其中两名独立董事且至少一名为会计专业人士，任期与董事会一致。委员会主要职责包括审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，提议聘请或更换外部审计机构，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等。审计委员会负责对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告，每年至少提交一次内部审计报告。委员会每季度至少召开一次会议，会议应由三分之二以上委员出席，决议需经全体委员过半数通过。内部审计部门定期向审计委员会报告工作情况和发现的重大问题。审计委员会还负责与年审注册会计师沟通，确保年度财务报告的准确性和及时性。本细则经公司董事会审议通过后生效实施。