天地在线: 北京全时天地在线网络信息股份有限公司关于深圳证券交易所《关于北京全时天地在线网络信息股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》的回复内容摘要

（原标题：北京全时天地在线网络信息股份有限公司关于深圳证券交易所《关于北京全时天地在线网络信息股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》的回复）

北京全时天地在线网络信息股份有限公司收到深圳证券交易所关于发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函。标的资产为上海佳投互联网技术集团有限公司，成立于2016年，专注于程序化广告业务。佳投集团拥有高性能广告投放系统等11项核心技术，100余项计算机软件著作权和1项专利，主要客户为阿里巴巴、京东、美团、拼多多、快手等大型互联网公司，媒体资源对接华为、小米、百度、网易等。佳投集团2024年实现营业收入16,699.98万元，同比增长45.97%，主要得益于广告交易系统服务和智能营销业务的增长。报告期内，佳投集团存在通过第三方及实际控制人代发员工奖金、向关联方拆出资金等财务不规范事项，现已整改完毕。评估预测显示，佳投集团2025年至2029年广告交易系统服务收入复合增长率为11.79%，智能营销业务收入复合增长率为15.94%。预测期内，广告交易系统服务毛利率逐步下降至48%，智能营销业务毛利率保持12%不变。本次交易采用收益法评估结果作为定价依据，评估值为3.65亿元，评估增值率为364.75%。募集配套资金2.16亿元，其中1.59亿元用于支付现金对价及相关费用，剩余0.57亿元用于佳投广告交易系统升级项目。交易完成后，上市公司将新增商誉2.73亿元，占2024年末总资产和归属于母公司净资产的比例分别为16.28%和23.10%。上市公司希望通过本次交易扩大业务范围，发挥协同效应，增强持续经营能力。