亚威股份: 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于江苏亚威机床股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于江苏亚威机床股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复）

江苏亚威机床股份有限公司申请向特定对象发行股票，扬州产发集团认购资金来源包括自有资金和并购贷款，其中自有资金支付40%，并购贷款支付60%。扬州产发集团2025年6月30日账面货币资金余额4.46亿元，能够覆盖本次收购需求。本次募投项目效益测算中，压力机结构件单位成本逐年下降，单位价格保持稳定，毛利率略低于报告期内水平，具有合理性。本次募投项目预计每年可节约外购结构件支出34,961.81万元，实现税后净利润4,137.89万元。

报告期内，公司主营业务包括金属成形机床、激光加工装备、智能制造解决方案，其中金属成形机床业务收入逐年上升。公司采取境内直销、境外经销的销售模式，境外客户集中度较高且保持稳定。公司与主要境外经销商合作多年，建立了长期稳定的合作关系。公司部分境外经销商应收账款余额较大，逾期金额占比较高，主要因客户资金安排引起短期逾期，期后收回金额基本能覆盖逾期金额。

公司财务性投资金额为37,900.67万元，占归属于母公司净资产比例为21.76%，未超过30%。本次发行募集资金主要用于伺服压力机及自动化冲压线生产二期项目建设，不会新增显失公平的关联交易或严重影响公司生产经营的独立性。扬州产发集团已出具承诺函，保证规范关联交易，维护公司独立性。