新致软件: 关于上海新致软件股份有限公司向特定对象发行股票申请文件审核问询函的回复报告内容摘要

（原标题：关于上海新致软件股份有限公司向特定对象发行股票申请文件审核问询函的回复报告）

上海新致软件股份有限公司向特定对象发行A股股票，拟募集资金总额不超过30,000.00万元，扣除发行费用后净额全部用于补充流动资金及偿还贷款，由公司实际控制人郭玮及其控制的企业乾耀迦晟以现金方式认购。乾耀迦晟于2024年9月设立，郭玮持股85%，郭逍阳持股15%。本次发行前，郭玮直接及间接控制公司29.2547%的股份；发行后，郭玮控制的股份比例将增至36.77%。公司前次募投项目“分布式paas平台项目”预定可使用状态日期由2024年10月调整为2025年10月，截至2025年7月2日，该项目累计投入22,260.96万元，占承诺投资金额的65.03%。

公司2022年至2024年营业收入分别为131,541.71万元、168,269.29万元和199,519.83万元，年均复合增长率为23.16%。2022年和2024年扣非后归母净利润为负，主要受不可抗力、宏观经济增速放缓、创新业务投入及客户付款周期影响。公司经营活动现金流量净额分别为-12,805.37万元、8,594.32万元、3,854.26万元和-20,182.59万元，主要受业务规模扩张、人员支出刚性、客户回款周期及采购结算等因素影响。

公司收购的日本亿蓝德、百果信息、成都万全、北京润霖、前海恒道、上海沐高、重庆顺利和穹创信息等公司，报告期内已进行商誉减值测试，并充分计提了相关商誉减值准备。截至2025年3月31日，公司不存在持有金额较大的财务性投资情形。自本次发行董事会决议日前六个月起至本问询回复出具日，公司不存在新投入或拟投入的财务性投资情形。