苏试试验: 内部审计制度（2025年7月）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年7月））

苏州苏试试验集团股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，确保审计质量，促进经营管理，提高经济效益。该制度适用于公司及控股子公司，目的是建立健全内部控制，控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。审计部为公司内部审计实施机构，负责检查监督内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性。各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司应配合审计部工作。

审计部设在董事会审计委员会下，保持独立性，配备专业审计人员，负责人由董事会审计委员会任免。审计部主要职责包括检查评估内部控制有效性，审计财务及经济活动合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立反舞弊机制，定期报告审计情况，检查货币资金和募集资金使用情况，评价内部控制有效性，督促整改内部控制缺陷。

审计部权限包括拟定内部审计制度、查阅相关文件记录、参加或列席相关会议、检查内部控制执行情况、调查确认审计事项、要求提供资料、监督整改等。内部审计工作程序包括确定审计事项、通知被审计部门、实施审计、出具审计报告。审计部应至少每半年检查重大事件实施情况，出具检查报告。公司董事会或审计委员会应根据审计报告出具年度内部控制自我评价报告，并在披露年度报告时同时披露内部控制自我评价报告及相关意见。公司应建立审计部激励与约束机制，对内部审计人员进行监督考核，对违规行为进行处罚。