万控智造: 万控智造：董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订）内容摘要

（原标题：万控智造：董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订））

万控智造股份有限公司董事会审计委员会工作细则主要内容如下：为完善公司法人治理结构，确保董事会对经理层有效监督，依据相关法律法规设立审计委员会并制定本细则。审计委员会是董事会下设专门机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

审计委员会由三名董事组成，其中两名独立董事，成员不在公司担任高级管理人员。设召集人一名，由会计专业人士担任，负责主持委员会工作。委员任期与董事任期一致，连选可以连任。委员连续两次未能亲自出席会议且未提交书面意见视为不能履行职责，委员会应建议董事会撤换。

审计委员会主要职责包括监督及评估外部审计工作、提议聘请或更换外部审计机构、监督及评估内部审计工作、审阅公司财务报告并发表意见、监督及评估公司内部控制等。审计委员会有权对相关事项提出审议意见，董事会未采纳时公司应披露原因。审计委员会还负责督导审计部门每半年对重大事项进行检查并提交报告，发现违规情形应及时报告证券交易所。

审计委员会决策程序涉及公司财务报告、内外部审计工作报告等资料的评议。会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召开四次。会议决议需经全体委员过半数通过，委员对会议所议事项负有保密义务。董事会办公室负责审计委员会的日常管理和联络工作。本细则经公司董事会批准后生效。