品茗科技: 内部审计制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年7月））

品茗科技股份有限公司内部审计制度主要包括总则、内部审计机构和人员、审计职责和权限、内部审计工作流程、监督管理及附则等内容。该制度旨在规范公司内部审计工作，明确职责，提高审计质量，保护投资者权益。内部审计机构在董事会领导下独立运作，内部审计部门隶属于审计委员会，配备专职审计人员。内部审计部门的主要职责包括检查和评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作进展。内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露相关的所有业务环节，审计人员需获取充分、相关和可靠的审计证据，并记录在工作底稿中。内部审计部门拥有广泛的权限，包括要求报送资料、审核报表、检查计算机系统、参与会议、提出建议等。公司建立了对内部审计人员的激励与约束机制，对违反规定的单位和个人将进行处罚。本制度由公司董事会负责修订和解释，自审议通过之日起生效。