中航重机: 中航重机董事会审计与风险控制委员会工作细则（2025年7月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：中航重机董事会审计与风险控制委员会工作细则（2025年7月修订））

中航重机股份有限公司设立董事会审计与风险控制委员会，旨在强化董事会决策功能，加强内部监督和风险控制，规范审计工作，完善公司治理结构。委员会由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中至少两名独立董事，至少一名会计专业人士担任召集人。委员会负责审议公司年度财务预算、决算方案、利润分配、内部控制体系等工作，并向董事会提出建议。委员会还负责审议公司年度财务报告、重大会计政策变更等，确保财务报告的真实性、准确性和完整性。委员会每年至少召开一次定期会议，会议通知需提前5日发送至全体委员。委员会成员应亲自参加会议，如无法出席可书面委托其他委员代为行使职权。委员会会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过。委员会会议记录应作为公司重要文件保存，会议通过的议案及表决结果应以书面形式报公司董事会。公司董事会秘书负责组织协调委员会与相关部门的工作。