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智动力: 关于开展套期保值业务的可行性分析报告内容摘要

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(原标题:关于开展套期保值业务的可行性分析报告)

深圳市智动力精密技术股份有限公司及子公司为锁定成本、降低或规避汇率波动风险,减少汇兑损失,计划与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。公司于2025年7月17日召开会议审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》,投资期限为自董事会审议通过之日起12个月。本次套期保值业务的主要交易品种和工具包括远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及利率互换等衍生品,交易金额预计动用的保证金和权利金上限为人民币500万元,任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币2亿元。交易场所为具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构,资金来源为自有资金。公司进出口业务规模较大,外汇汇率波动频繁,开展套期保值业务可降低汇率波动风险,增强公司财务稳健性。公司将选择结构简单、风险可控的产品,严格控制资金规模,审慎选择交易对手和品种,并制定了《金融衍生品交易业务管理制度》以规范业务行为。公司将按照国家财政部发布的相关企业会计准则对套期保值业务进行会计核算处理。综上所述,公司本次开展衍生品套期保值业务具有必要性和可行性。

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