浙江永强: 内部审计制度内容摘要

（原标题：内部审计制度）

浙江永强集团股份有限公司内部审计制度经2025年7月10日六届二十六次董事会审议通过。该制度适用于公司各内部机构与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节的内部审计工作。内部审计旨在评估内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性及完整性、经营活动的效率和效果。审计监察部在董事会审计委员会指导下独立开展工作，负责对公司及下属子公司的财务管理、内部控制制度的建设与执行情况进行内部审计监督。审计监察部需配备专业人员，保持独立性，不得置于财务部领导下。内部审计人员依法履行职务受法律保护，公司内部实行回避制度。审计监察部每季度至少向审计委员会报告一次内部审计工作情况，年度结束向审计委员会提交审计工作报告。审计监察部对审查过程中发现的内部控制缺陷，督促相关责任部门制定整改措施并进行后续审查。审计监察部在重要事项发生后及时进行审计，重点关注审批程序、合同履行、风险评估等内容。审计监察部拥有提请召开工作会议、调阅文件资料、调查有关事项等多项权限，并可根据审计结果进行处理。公司应建立审计档案管理制度，确保审计资料至少保存10年。公司及相关人员违反本制度将视情节轻重给予相应处分，情节严重的将移送司法机关追究刑事责任。