江淮汽车: 天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于安徽江淮汽车集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复(修订稿)内容摘要

（原标题：天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于安徽江淮汽车集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复(修订稿)）

根据申报材料，安徽江淮汽车集团股份有限公司计划向特定对象发行股票，募集资金总额不超过490,000万元，扣除发行费用后将全部用于高端智能电动平台开发项目。该项目投资总额为587,459万元，拟投入募集资金350,000万元，全部属于资本性支出。投资明细包括设计开发费356,659万元、试验费28,639万元、材料费92,517万元、人工费89,088万元和其他费用20,556万元。公司目前面临较大资金缺口，难以通过自有资金进行项目建设，且资产负债率较高，若采用债务融资将进一步提升资产负债率，增加偿债风险。因此，本次募集资金具有必要性，融资规模合理。此外，报告期内公司主营业务收入分别为3,595,501.74万元、3,000,574.05万元、4,168,276.30万元和2,958,763.31万元，归属于母公司股东的净利润分别为19,999.94万元、-158,247.69万元、15,150.93万元和62,512.10万元。公司境外收入持续增长，主要因全球化布局和抓住公共卫生事件带来的市场机会。政府补助金额逐年下降，主要因项目研发补助、新能源汽车专项扶持基金等减少。