金道科技: 内部审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度）

浙江金道科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度依据相关法律法规和公司章程制定。内部审计是对内部控制、风险管理、财务信息及经营活动进行评价。董事会对内部控制负责，审计委员会由非高管董事组成，含会计专业独立董事。公司设内部审计部，对财务信息和内部控制进行监督，向审计委员会报告。

审计部职责包括检查内部控制有效性、审计财务信息、协助反舞弊机制建设，并定期报告审计进展。审计部需每年提交内部控制评价报告，涵盖财务报告和信息披露相关内部控制。发现重大缺陷应及时报告并披露。审计部还须对重大事项如对外投资、购买出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等进行审计，确保合规性。审计部每季度检查募集资金使用情况，审计业绩快报和信息披露事务管理制度执行情况。董事会根据审计结果出具年度内部控制自我评价报告，保荐机构或独立财务顾问核查并出具意见。公司建立内部审计激励约束机制，对内部审计人员进行监督考核。制度自董事会审议通过之日起实施。