永和股份: 《浙江永和制冷股份有限公司内部审计制度》（2025年7月修订）内容摘要

（原标题：《浙江永和制冷股份有限公司内部审计制度》（2025年7月修订））

浙江永和制冷股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。根据相关法律法规和公司章程制定。公司设立审计中心，负责内部审计工作并向董事会审计委员会报告。审计中心需保持独立性，不得受财务部门领导。内部审计涵盖内部控制、财务信息真实性及经营活动效率等方面，确保公司管理和监督，防范风险，提高经济效益。

董事会审计委员会负责监督内部审计制度的建立和实施，审阅年度内部审计计划，指导内部审计机构运作，并向董事会报告工作进展。审计中心的主要职责包括检查评估内部控制的有效性，审计财务信息的合法性和真实性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会汇报工作，监督整改措施落实情况，并配合外部审计单位工作。

内部审计具体实施方面，审计中心需审查重大事项如对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等，确保其合规性和有效性。审计中心还需定期检查信息披露事务管理制度的建立和实施情况，确保重大信息的传递、审核和披露流程明确。公司内部控制评价报告由审计中心负责编制，经审计委员会审议后，董事会在披露年度报告时同时披露内部控制评价报告及会计师事务所的内部控制审计报告。公司还建立了对审计中心的激励与约束机制，对违规行为进行处分。本制度自公司董事会审议通过之日起实施。