奥特佳: 奥特佳新能源科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：奥特佳新能源科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月））

奥特佳新能源科技股份有限公司内部审计制度经第六届董事会第三十三次会议审议通过，自2025年7月2日起执行。该制度旨在加强公司内部审计工作，提高审计质量，保障公司资产安全和股东权益。适用范围包括公司及全资子公司、控股子公司和具有重大影响的参股公司。

制度定义了内部审计为对公司及其所属单位的财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等进行独立、客观的监督、评价和建议。内部控制目标包括遵守法律法规、保障经营管理效率、确保资产安全和信息披露的真实准确。

董事会审计委员会指导和监督内部审计工作，内部审计部门独立运作，不隶属于财务部门。主要职责涵盖内部控制评估、财务审计、监督重大事项、协助反舞弊机制建设等。内部审计人员需遵守依法审计、独立公正、职业素养和保密义务等行为准则。

审计实施包括年度计划、专项审计、离任审计等，审计流程涉及计划拟定、证据收集、报告形成和整改跟踪。审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩的重要依据。制度还规定了对违规行为的处罚措施，确保审计工作的严肃性和有效性。