澳弘电子: 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于常州澳弘电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函中有关财务会计问题的专项说明内容摘要

（原标题：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于常州澳弘电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函中有关财务会计问题的专项说明）

容诚会计师事务所对常州澳弘电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函进行了专项说明。本次募投项目“泰国生产基地建设项目”总投资59,604.21万元，建设周期24个月，完全达产后年均营业收入66,320万元，税前内部收益率13.77%，税前静态回收期7.39年。项目投资构成包括建筑工程费15,751.07万元、场地装修费1,910.83万元、硬件设备购置费38,427.69万元、软件工具购置费250.00万元、工程建设其他费用2,982.92万元及预备费281.70万元。截至2025年4月末，项目已实际投入3,091.86万元，主要用于土地购置。本次募投项目预计销量、售价、产能爬坡等关键参数设定合理，效益测算谨慎。公司现有资金余额114,602.09万元，未来三年预计经营活动现金流净额积累37,566.14万元，资金缺口60,938.30万元，本次融资规模合理。前次募投项目“年产高精密度多层板、高密度互连积层板120万㎡建设项目”已结项，节余资金7,986.72万元用于永久补充流动资金。公司2024年实现营业收入129,300.40万元，同比增长19.45%，净利润14,149.86万元，同比增长6.45%。公司最近一期末不存在金额较大财务性投资，符合相关规定。