(原标题:澜起科技股份有限公司内部审计工作制度)
澜起科技股份有限公司发布《内部审计工作制度》(2025年6月),旨在加强内部审计工作,明确职责和权限,促进内部控制和经营管理,提高经济效益。制度适用于公司及控股子公司。公司设立审计委员会和内审部,内审部向董事会审计委员会汇报,独立开展审计工作,确保监督、评价和服务功能。内审部需检查评估内部控制有效性,审计财务信息真实性,协助建立反舞弊机制,每季度向审计委员会报告。内审部有权查阅公司所有文件记录,参加相关会议,进行实地考察和盘点,调查询问相关人员。内审部根据年度审计计划自主确定审计项目,可调整审计范围。制度规定了内部审计的工作程序,包括制定审计方案、实施审计、报告审计发现和整改建议,以及后续审计。内审部应记录相关信息,形成审计档案。制度自董事会审议通过之日起生效,未尽事宜按国家法律法规和公司章程执行。