华塑控股: 内部审计制度（2025年修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年修订））

华塑控股股份有限公司内部审计制度（2025年修订）旨在规范公司及下属全资、控股子公司和实际控制的参股公司的内部审计工作。该制度适用于公司内部审计部门对公司及子公司的财务信息、业务活动、内部控制和风险管理等事项进行监督检查，以促进公司治理和改善经营管理。内部审计部门对董事会负责并向审计委员会报告工作，需保持独立性和客观性，不受其他部门或个人干涉。内部审计人员应具备专业知识和业务能力，遵循职业道德规范，依法依规审计。内部审计部门的主要职责包括检查和评估内部控制制度、审计经营管理及成本效益情况、审查会计资料和财务收支、协助建立反舞弊机制、监督重大业务事项等。内部审计工作权限涵盖要求报送资料、检查资产情况、列席会议、提出处理意见等。制度还明确了审计结果的运用、整改机制、审计工作管理和责任追究等内容，确保内部审计工作的有效性和权威性。