嘉必优: 国泰海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿）内容摘要

（原标题：国泰海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿））

国泰海通证券股份有限公司担任嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，发表独立意见并制作本报告。报告基于《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》等法律法规，遵循证券行业标准和原则，对交易进行审慎核查。本次交易中，嘉必优拟购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权，并募集配套资金。标的公司主营业务为多组学分析等技术服务和分子诊断产品研发、生产及销售。评估基准日为2024年9月30日，欧易生物100%股权评估值为131,600.00万元，交易作价83,062.37万元。交易对方包括王树伟、董栋等多位自然人及合伙企业。交易完成后，上市公司将全面提升多组学与生物信息学底层技术能力，主营业务向科研技术服务领域延伸。独立财务顾问认为，本次交易符合国家产业政策和相关法律法规，有利于上市公司增强持续经营能力，不存在损害股东合法权益的情形。报告还详细核查了资产定价、股份定价、资产评估方法、业绩承诺补偿安排等内容，确保交易的公平性和合理性。此外，报告对交易完成后上市公司的市场地位、经营业绩、持续发展能力及公司治理机制进行了分析，认为本次交易有利于上市公司未来发展。