东睦股份: 中国国际金融股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报影响及公司采取措施的核查意见内容摘要

（原标题：中国国际金融股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报影响及公司采取措施的核查意见）

东睦新材料集团股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买远致星火、钟伟、创精投资、宁波华莞、宁波富精合计持有的上海富驰34.75%股权，交易完成后，上市公司持有标的公司99%股份。同时，上市公司拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，募集金额不超过本次交易中发行股份购买资产交易对价的100%，且发行股份数量不超过本次发行完成后上市公司总股本的30%。募集配套资金将用于支付本次重组现金对价、高强轻质MIM零件及模组生产线技术改造及增产项目等。

根据天健会计师事务所出具的《备考审阅报告》，本次交易对上市公司盈利能力指标的影响显示，交易前后营业收入、营业成本、营业利润、利润总额和净利润均保持不变，归属于母公司股东的净利润、基本每股收益和稀释每股收益将有所上升，分别增长14.58%和8.04%。为防范本次交易摊薄即期回报的风险，上市公司将加强经营管理，提升经营效率，持续完善公司治理，保障公司高质量发展，并进一步完善利润分配政策，注重股东合理投资回报。此外，上市公司主要股东、董事、高级管理人员也作出了相应承诺，确保填补回报措施的有效实施。独立财务顾问认为，本次交易完成后，上市公司不存在即期回报被摊薄的风险，相关措施符合保护中小投资者合法权益的规定。