中毅达: 关于贵州中毅达股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：关于贵州中毅达股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复）

贵州中毅达股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复中，公司说明了本次发行规模不超过21,000.00万元，发行对象为天津信璟，信达证券的全资子公司信风投资为天津信璟的普通合伙人及执行事务合伙人。天津信璟符合《注册管理办法》第57条的规定，认购数量符合《上海证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》第35条的规定。公司本次募集资金主要用于补充流动资金及偿还借款，测算结果显示公司存在79,394.70万元的资金缺口，本次募集资金规模合理。

报告期内，公司主要产品季戊四醇、三羟甲基丙烷、食用酒精、DDGS饲料产量超出环评产能，但未因超产能生产受到处罚。公司制定了整改方案，包括季戊四醇升级改造项目及压降其他产品产量。公司最近36个月内未受到重大行政处罚，已就监管措施完成整改。

公司2022年至2024年营业收入分别为136,600.38万元、120,643.87万元及109,967.45万元，净利润分别为1,111.59万元、-11,977.94万元及-1,408.39万元。2024年公司亏损大幅收窄，主要得益于多元醇产品价格回升及商誉未进一步减值。公司2024年末存货跌价准备余额为632.65万元，计提比例为5.47%，符合《企业会计准则》规定。公司2024年末商誉不存在进一步减值风险，净资产为6,629.97万元，不存在为负的风险。自本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前，公司不存在实施或拟实施的财务性投资或类金融业务情况。