（原标题：北京慧辰资道资讯股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年6月））
北京慧辰资道资讯股份有限公司董事会审计委员会议事规则旨在强化董事会决策功能，完善公司治理结构。规则依据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规制定。审计委员会作为董事会专门委员会，负责内外部审计的沟通、监督和核查工作，确保公司内部控制有效并提供真实的财务报告。
委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事过半数并由会计专业人士担任召集人。成员需具备专业知识和商业经验，且独立于公司日常经营管理事务。公司须为委员会提供必要工作条件，管理层及相关部门须配合其工作。
主要职责包括监督评估外部审计、内部审计工作，审核财务信息及其披露，监督评估公司内部控制有效性。委员会每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构单独沟通会议。公司内控合规部负责内部审计体系建立、运行与维护，并接受委员会监督指导。委员会会议分为定期和临时会议，每季度至少召开一次，会议通知应提前五日送达。会议记录由董事会秘书保存十年。公司须按规定披露审计委员会履职情况及重大事项专项意见。规则自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释。
首页
微信公众号
证券之星APP
