岩山科技: 内部审计制度（2025年5月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年5月））

上海岩山科技股份有限公司内部审计制度（2025年5月修订）旨在规范公司内部审计工作，加强审计监督和风险控制，保护公司资产安全和完整。制度明确了内部审计的定义和内部控制的目标，强调内部审计机构对公司及下属单位经济活动的审查和评价，并向被审计单位提供分析、评价和建议。内部审计机构对董事会负责，接受审计委员会监督指导，需保持独立性，配备专职审计人员。审计机构的主要职责包括检查评估内部控制、审计财务信息、协助反舞弊机制、定期报告审计情况等。内部审计机构有权召开工作会议、参与经济决策论证、要求提供文件资料、检查会计凭证等。制度还规定了内部审计工作程序，包括制定年度审计计划、发送审计通知书、实施审计、交换审计意见、出具审计报告等。内部审计结果将用于完善内部控制，防范风险，并对相关责任人提出处理意见。此外，制度还涉及内部审计档案管理和保密义务等内容。