（原标题：内部审计制度）
西安凯立新材料股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定，涵盖内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率等内容。公司设立审计委员会和审计部，审计部对董事会负责并向审计委员会报告工作，主要职责包括检查评估内部控制、审计财务信息、协助建立反舞弊机制等。审计部需每季度向审计委员会报告工作进展及重大问题，年度内部审计计划和报告需在特定时间内提交。内部审计涵盖公司经营各环节，审计人员需获取充分可靠证据并记录工作底稿，档案保存期限为10年。审计部有权参加公司会议、审查文件、调查事项等。制度还规定了审计部对重大事项如对外投资、资产买卖、担保、关联交易等的审计重点，以及对内部控制缺陷的整改监督。审计委员会需出具年度内部控制自我评价报告，公司聘请会计师事务所进行内部控制有效性鉴证。制度明确了违规行为的处理措施，并规定未尽事宜按国家法律及公司章程执行。
首页
微信公众号
证券之星APP
