（原标题：内部审计制度）
北京神州泰岳软件股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度定义了内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率和效果的评价活动。公司设立审计委员会和内部审计部，审计委员会由三名非高管董事组成，含两名独立董事，由会计专业人士担任召集人。内部审计部对董事会负责并向审计委员会报告工作，保持独立性，不得隶属于财务部门。内部审计部需配置专职人员，每年至少向审计委员会报告一次工作，涵盖内部控制、财务信息、反舞弊机制等内容。内部审计部有权审查公司各内部机构、控股子公司及参股公司的内部控制和财务信息，提出改进建议，并对重大事项进行审计。审计委员会负责指导和监督内部审计工作，协调内外部审计关系。公司应在年度报告披露时发布内部控制自我评价报告，并聘请会计师事务所对财务报告内部控制进行审计。公司对审计工作表现优异的人员给予表彰，对失职人员进行处分。本制度自董事会通过之日起实施，由董事会负责解释。
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