兆易创新: 兆易创新内部审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：兆易创新内部审计制度）

兆易创新科技集团股份有限公司内部审计制度旨在建立健全内部审计体系，加强内部审计和监督工作，维护公司和股东权益，提高经济效益。根据国家法律法规和公司章程制定。制度定义了内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及经营活动效率效果的评价活动。

公司设立董事会下辖的审计委员会，成员全部由非高管董事组成，其中独立董事过半数。内部审计部门独立运作，对董事会负责并向审计委员会报告工作，不受其他部门干涉。审计部门需保持独立性，不得置于财务部门领导之下。

内部审计部门主要职责包括检查评估内部控制制度、审计财务信息、协助建立反舞弊机制、报告审计发现的问题并提出改进建议。审计权限包括要求报送资料、审核凭证、参加相关会议、调查取证等。审计程序包括制定年度审计计划、发出审计通知书、调查取证、编写审计报告、征求被审计对象意见、处理申诉等。

公司内部控制评价由内部审计部门负责，每年向审计委员会提交评价报告。审计委员会督导内部审计部门每半年检查重大事件实施情况，确保内部控制有效性。公司应在年度报告披露时同步发布内部控制评价报告和审计报告。