兆易创新: 兆易创新内部审计制度（草案）内容摘要_股票频道

（原标题：兆易创新内部审计制度（草案））

兆易创新科技集团股份有限公司内部审计制度旨在加强内部审计和监督工作，维护公司和股东权益，提高经济效益。制度定义了内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率和效果的评价活动。公司设立审计委员会和内部审计部门，审计委员会由非执行董事组成，至少一名独立董事具备专业资格。内部审计部门独立运作，对董事会负责并向审计委员会报告。内部审计部门需检查公司内部控制和风险管理，审计财务信息，协助建立反舞弊机制，并定期报告审计情况。制度还规定了内部审计的权限、程序和具体实施内容，包括年度审计计划、审计通知书、审计报告等流程。此外，制度明确了内部审计部门对重大事项如对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等的审计重点。最后，制度强调了对内部控制评价和信息披露的要求，并规定了违规处理措施。