宁波建工: 甬兴证券有限公司关于宁波建工股份有限公司本次交易增加减值补偿承诺补充协议的专项核查意见内容摘要

（原标题：甬兴证券有限公司关于宁波建工股份有限公司本次交易增加减值补偿承诺补充协议的专项核查意见）

甬兴证券有限公司关于宁波建工股份有限公司本次交易增加减值补偿承诺补充协议的专项核查意见。宁波建工拟通过发行股份方式购买宁波交通工程建设集团有限公司100%股权。2024年12月31日，公司收到上海证券交易所受理通知，并于2025年1月3日披露相关文件。2025年1月10日，收到审核问询函。2025年3月13日，公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过增加减值补偿承诺，并签署《发行股份购买资产之减值补偿协议》。2025年5月16日，再次审议通过调整补偿方案，并于5月19日签署《补偿协议之补充协议》。

根据协议，减值测试期每个会计年度结束后，公司将聘请会计师事务所对测试资产进行减值测试，并出具报告。若测试资产发生减值，交投集团需按约定进行补偿，优先以持有的公司股份补偿，不足部分以现金补偿。补偿股份数量和现金金额按具体公式计算。协议还规定了股份交割日至补偿义务履行期间的调整机制。

本次交易减值补偿承诺方案调整不涉及交易对象、标的资产、交易价格等变更，不构成重组方案重大调整。独立财务顾问认为，方案调整符合相关规定，不存在损害公司利益情形，并已通过公司第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十六次会议审议。