（原标题：内部审计制度）
富岭科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，加强企业制度建设。该制度依据《公司法》《审计法》《企业内部控制基本规范》和审计署相关规定制定。内部审计的任务是确保国家财经政策、法规在公司的正确执行，强化管理，提高经济效益。审计范围涵盖年度财务计划、财务收支、控股子公司经济效益、经济责任审计、内部控制制度审查及专项审计调查等。审计依据包括国家法律法规、公司规章制度、经营方针和总经理制定的管理措施。审计机构拥有召开审计会议、参与经济决策论证、审核凭证账表、检查资产和财产等权限。审计工作程序包括拟定审计计划、书面通知被审计单位、提出审计报告和审计决定，以及后续审计。内部审计种类分为财务收支审计、专案审计、专项审计、任期审计和专题调查。公司设立独立审计机构，配备专职审计人员，内部审计人员需具备专业知识和实践经验，依法审计，忠于职守，保守秘密。公司实行内审回避制度，确保审计公正性。本制度由董事会制定并报股东会批准后生效，由董事会负责解释。
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