湖北宜化: 华泰联合证券有限责任公司关于湖北宜化化工股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见内容摘要

（原标题：华泰联合证券有限责任公司关于湖北宜化化工股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见）

华泰联合证券作为湖北宜化化工股份有限公司向特定对象发行股票并在主板上市持续督导阶段的保荐人，根据相关法律法规对湖北宜化《2024年度内部控制自我评价报告》进行了核查。评价范围涵盖公司及其所有控股公司，涉及内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，重点关注销售与收款管理、资产管理等高风险领域。

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价制度开展评价工作，制定了适用于公司的内部控制缺陷认定标准，分为财务报告内部控制和非财务报告内部控制。财务报告内部控制缺陷按资产错报和营业收入错报设定定量标准，并明确重大、重要和一般缺陷的定性标准。非财务报告内部控制缺陷则根据直接财产损失设定定量标准，并描述了各类缺陷的定性标准。

报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大和重要缺陷，仅存在一般缺陷，但这些缺陷对公司财务报告不构成实质性影响。公司现有的内部控制制度基本能够适应管理要求，确保财务报告的真实性和业务活动的合规性。保荐人通过多种方式核查后认为，湖北宜化2024年建立了较为完善的内部控制体系，内部控制自我评价报告客观反映了其内部控制制度的建设及执行情况。