宁波精达: 宁波精达2024内控审计报告内容摘要

（原标题：宁波精达2024内控审计报告）

内部控制审计报告 科信审报字2025第206号 宁波精达成形装备股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宁波精达成形装备股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。我们认为，贵公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

宁波精达成形装备股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告表明，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制评价范围涵盖公司本部及子公司，涉及内部控制环境、风险评估、信息与沟通、人力资源、投资、货币资金、固定资产管理等多个方面。公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制手册》组织开展内部控制评价工作，并确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。