美凯龙: 2024年度内部控制评价报告内容摘要

（原标题：2024年度内部控制评价报告）

公司代码：601828 公司简称：美凯龙

红星美凯龙家居集团股份有限公司发布2024年度内部控制评价报告。根据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度和评价办法，公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

报告指出，公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

报告结论显示，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。

纳入评价范围的主要单位包括公司本部及所属主要全资及控股子公司、分公司，涵盖资产总额的81%和营业收入的92%。评价范围涉及组织架构管理、人力资源管理、资金管理、筹资管理、投资管理、招标采购管理、品牌管理、家居业务运营管理、担保管理、关联交易、税务管理、财务报告管理、预算管理、合同管理和信息系统管理等业务流程。

公司未发现重大缺陷和重要缺陷，仅存在个别一般缺陷，这些缺陷一经发现确认会立即进行整改，对财务报告和非财务报告内部控制不构成实质性影响。2025年，公司将持续改进内部控制，促进公司稳步健康发展。