北鼎股份: 2024年度内部控制审计报告内容摘要

（原标题：2024年度内部控制审计报告）

深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司发布2024年12月31日内部控制审计报告。根据《企业内部控制审计指引》及相关要求，信永中和会计师事务所审计了北鼎股份公司财务报告内部控制的有效性。公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。

审计结果显示，北鼎股份公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制存在固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。公司董事会认为，公司在基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

内部控制评价范围涵盖公司、分公司及全资子公司，涉及控制环境、风险评估、控制活动、信息传递与沟通、持续监督等方面。重点关注的高风险领域包括消费者要求、市场竞争、产品质量、互联网冲击、系统应用、大宗商品价格波动等。公司依据企业内部控制规范体系及深交所相关要求，确定了内部控制缺陷的具体认定标准。报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷或重要缺陷。