宏工科技: 内部控制鉴证报告内容摘要

（原标题：内部控制鉴证报告）

关于宏工科技股份有限公司内部控制的鉴证报告，天健会计师事务所审核了宏工公司管理层对2024年9月30日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。内部控制存在固有限制，存在错误或舞弊导致错报的风险。本报告仅供宏工公司首次公开发行股票使用。管理层责任是建立健全内部控制并保持其有效性，注册会计师责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表意见。

宏工科技股份有限公司前身为东莞市宏工自动化设备有限公司，成立于2008年8月14日，注册资本300万元，2020年5月27日整体变更为股份有限公司，注册资本6000万元。公司主要从事物料自动化控制系统的研发、生产和销售。公司建立了内部会计控制制度，目标是规范会计行为、保护资产安全、确保法律法规的执行。公司遵循国家法律法规和《企业内部控制基本规范》，涵盖所有涉及会计工作的人员和业务，确保内部控制的有效性。

公司已对货币资金、筹资、采购与付款、实物资产、成本费用、销售、固定资产、投资、担保等业务建立了内部控制制度。公司拟加强款项收付稽核、完善岗位责任制、加强预算动态分析、加大培训力度，以改进内部控制中存在的问题。根据《企业内部控制基本规范》，公司内部控制在2024年9月30日在所有重大方面是有效的。