惠通科技: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于扬州惠通科技股份有限公司使用票据及自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于扬州惠通科技股份有限公司使用票据及自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见）

申万宏源证券承销保荐有限责任公司作为扬州惠通科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据相关规定，就公司使用票据及自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项进行了核查。公司首次公开发行募集资金总额为41,441.60万元，扣除发行费用后净额为35,371.79万元。募集资金投资项目包括高端化工装备生产线智能化升级技术改造项目和技术研发中心（惠通研究院）项目。

公司在募投项目实施过程中，存在需要使用部分票据及自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的情形，主要原因包括：人员薪酬、社保、公积金及税金等支出需通过基本存款账户支付；提高资金使用效率，降低财务成本；部分项目采用集中采购、统一结算策略，不适合直接使用募集资金专户支付。

具体流程包括：申请、审批、支付等程序遵守公司相关规定；按月度汇总支付明细，定期统计未置换款项；将自有资金支付的款项从募集资金账户中等额转入公司一般账户；保荐机构对募集资金等额置换情况进行持续监督。

公司董事会和监事会审议通过了该事项，认为不会影响募投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，符合公司及股东利益。保荐机构对该事项无异议。