银座股份: 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）关于银座股份2024年度内部控制审计报告内容摘要

（原标题：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）关于银座股份2024年度内部控制审计报告）

中证天通会计师事务所对银座集团股份有限公司2024年度财务报告内部控制的有效性进行了审计。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则，审计结果显示，银座股份公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

银座集团股份有限公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

银座集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告显示，公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷。公司已对报告期内存在的2个财务报告内部控制一般缺陷和2个非财务报告内部控制一般缺陷进行了整改。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。公司将继续深化以风险为导向的内部控制体系建设，进一步完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，大力推进内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。