松发股份: 西南证券股份有限公司关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告内容摘要_股票频道

（原标题：西南证券股份有限公司关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告）

西南证券股份有限公司作为独立财务顾问，针对广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易出具了独立财务顾问报告。报告指出，本次交易旨在通过置入恒力重工100%股权，使上市公司主营业务从日用陶瓷转向船舶及高端装备制造，以响应国家“海洋强国”战略，提升高端化、智能化、绿色化制造能力。交易对价为800,639.44万元，发行股份价格为10.16元/股，发行股份数量总计737,528,511股。同时，募集配套资金不超过500,000.00万元，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日股票均价的80%。业绩承诺方保证恒力重工2025年至2027年累计实现扣除非经常性损益后的净利润不低于480,000万元。此外，报告还披露了锁定期、过渡期损益、滚存利润等安排，并强调了保密措施及承诺事项。