白云山: 广州白云山医药集团股份有限公司内控审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：广州白云山医药集团股份有限公司内控审计报告）

广州白云山医药集团股份有限公司内控审计报告（大信审字2025第22-00004号）由大信会计师事务所出具。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，审计了该公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。由于情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

审计结果显示，广州白云山医药集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。审计报告签署日期为2025年3月13日，签字注册会计师为何晓娟和夏玲。