*ST仁东: 中信证券股份有限公司关于对仁东控股股份有限公司调整资本公积转增股本除权参考价格的计算结果的专项意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于对仁东控股股份有限公司调整资本公积转增股本除权参考价格的计算结果的专项意见）

仁东控股股份有限公司收到广东省广州市中级人民法院裁定受理重整申请，并指定君合律师事务所上海分所和广州金鹏律师事务所为联合管理人。2025年2月13日，第一次债权人会议和出资人组会议分别表决通过了《仁东控股股份有限公司重整计划（草案）》及其出资人权益调整方案。2025年2月18日，法院裁定批准《重整计划》，终止重整程序。

根据《重整计划》，公司总股本559,936,650股，按每10股转增10.186063股比例转增570,355,007股，转增后总股本增至1,130,291,657股。转增股票安排如下：452,555,669股由重整投资人有条件受让，支付现金8.25亿元；117,799,338股分配给债权人用于清偿债务，抵偿债务股份价格为15.00元/股。

仁东控股根据《深圳证券交易所交易规则（2023年修订）》调整除权参考价格计算公式，计算得出本次重整资本公积金转增股本的平均价为4.54元/股。因股权登记日次一交易日股票开盘参考价需调整，计算得出调整后除权参考价格为5.25元/股。中信证券股份有限公司审慎复核后认为，上述计算结果符合公告要求。