嘉必优: 海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司本次重大资产重组对上市公司即期回报影响情况及防范和填补即期回报被摊薄措施的核查意见内容摘要

（原标题：海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司本次重大资产重组对上市公司即期回报影响情况及防范和填补即期回报被摊薄措施的核查意见）

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%的股权，并募集配套资金。根据大信会计师事务所出具的《备考审阅报告》及上市公司财务报告，本次交易前后，上市公司资产总额、负债总额、营业收入、营业利润、净利润等主要财务指标均有显著提升，其中基本每股收益从0.50元增至0.57元，增幅达14.49%。

本次交易旨在利用双方在生物产业上下游的优势互补，实现技术研发、市场资源、战略发展的协同效应。标的公司专注于多组学分析技术服务，拥有丰富的客户资源和技术积累，将助力上市公司提升多组学与生物信息学底层技术能力，拓展科研技术服务领域，打造“技术服务+创新高价值分子挖掘+产品输出”一体化平台，进一步提升上市公司盈利能力、核心竞争力及市场地位。

为保护投资者利益，上市公司将采取多项措施，包括加快标的资产整合、优化公司治理结构、完善利润分配政策等，以确保本次交易顺利实施并实现预期效益。本次重大资产重组摊薄即期回报事项及相关措施已获上市公司第四届董事会第三次会议审议通过。