帝科股份: 2024年内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：2024年内部控制审计报告）

内部控制审计报告 - 无锡帝科电子材料股份有限公司

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则，审计了无锡帝科电子材料股份有限公司（简称“帝科股份”）2024年12月31日的财务报告内部控制有效性。

帝科股份董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性，依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷。

内部控制存在固有局限性，不能完全防止和发现错报，且情况变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序的遵循程度降低，因此根据审计结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。

审计结果显示，帝科股份于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙），中国·北京，二○二五年二月二十七日。