(原标题:中国国际金融股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告(修订稿))
宝塔实业股份有限公司进行重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易。交易方案包括:上市公司将除保留部分资产外的全部资产负债与交易对方持有的电投新能源100%股权进行置换,差额部分由上市公司发行股份购买。同时,拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金不超过52,421.08万元。置出资产作价54,702.92万元,置入资产作价107,124.00万元。电投新能源主营光伏发电、风力发电及储能电站项目的投资开发和运营管理,所属行业为电力、热力生产和供应业。交易构成关联交易,不构成重组上市。上市公司控股股东及其一致行动人承诺本次交易后将避免同业竞争,减少关联交易,保持上市公司独立性。电投新能源最近三年未发生股权结构变化,不存在出资不实或股权代持情况,主要未决诉讼责任明确,负债计提充分。标的资产未曾新三板挂牌或申报首发上市。独立财务顾问认为交易符合相关法律法规要求。